Семінар для:
Головних бухгалтерів, бухгалтерів, фінансових аналітиків, аудиторів, керівників і ключових співробітників фінансових підрозділів відповідальних за оподаткування на підприємстві.
Наказом Мінфіну від 02.12.20 р внесено зміни у форми та Порядки заповнення податкової накладної та декларації з ПДВ. Дуже змінилася основна частина декларації та її додатки. Зміни в податковому законодавстві безпосередньо торкнулися практично кожного підприємства.
Під час навчання Ви
- розберетеся з Новим порядком заповнення оновленої Декларації з ПДВ.
- будете чітко розуміти, на що саме звертають увагу контролюючі органи при перевірці ПДВ.
А також у Вас зникне необхідність самому розбиратися у великій кількості змін.
У програмі:
1. Податок на прибуток та фінансова звітність
- Вимоги фіскальних органів з питань подання податкової та фінансової звітності.
- Нова форма декларації та її додатків на 2021 рік.
- Додаток РІ: нюанси, помилки, рекомендації щодо заповнення.
- Операції від 30% до 100% коригування.
- Правила і зміни в застосуванні «ділової мети» («ділова мета»).
- Перелік пільгових країн і зміни до цього переліку, «пільгові форми створення підприємств». Вплив на податковий облік.
- Зміни «тонкої капіталізації». Відсотки по кредитах/ позиками, в тому числі від нерезидентів або засновників.
- Введення в дію оподаткування «конструктивних» дивідендів.
- Захист від дисконтування та способи його уникнення.
- Сумнівна і безнадійна заборгованість. Позитивне втручання Мінфіну в рішення спірних питань на користь платників податків.
- Практичні питання податкових перевірок.
2. ПДВ
- Зміни до податкової декларації по ПДВ.
- База оподаткування в разі постачання товарів (послуг).
- Продаж нижче собівартості. Збиткові операції, в тому числі при експорті.
- Дата оформлення експортних ТД (ДТД) та її зв’язок з датою податкових накладних за ставкою ПДВ 0%. Позиція МФУ і ДФС
- Проблеми застосування іТ пільг як для виконавців, так і для замовників. Нова узагальнююча податкова консультація від МФУ.
- Захист від недбалих контрагентів через норми договорів.
- Безкоштовна роздача товарів, продукції, послуг в рекламних цілях без нарахування прямих, умовних та інших податкових зобов’язань і без коригування податкового кредиту.
- Правило «1095 днів» за податковими накладними, податковим кредитом, практичні приклади застосування та наслідки цього правила.
- Питання відшкодування ПДВ, у тому числі за авансами/ предоплатам.
- Повернення переплат з ПДВ.
3. Міжнародне оподаткування
- Збільшення кола платників для податку на репатріацію.
- Зміна звітності.
- «Натуральний» коефіцієнт.
- Нововведення в оподаткуванні операцій з корпоративними правами, частками, ЦБ.
- Ставки, країни, пільги.
- Поділ, класифікація доходів нерезидентів.
- Пасивні доходи.
- Конвенції, багатостороння конвенція (MLI).
- Підводні камені проти пільгових ставок.
- Зміни в оподаткуванні представництв.
- Виправлення помилок.
Семінар проводить:
Максим Шутий – партнер, керівник департаменту податкового консалтингу та трансфертного ціноутворення в Грант Торнтон (Україна), 17-ти літній досвід роботи у якості податкового консультанта, керівник напрямку ТЦ з дати введення таких правил в українське податкове законодавство (з 2013 року), Радник Державної податкової служби 3-го ранга; сертифікований аудитор України.
Для реєстрації на семінар зв’яжіться з нами будь-яким зручним для Вас способом.
3 100 грн.
(без податків)
6 липня
м. Київ, вул. Мечникова 10/2, оф. 4 (офіс Business Education Solutions)
Платформа ZOOM