Основные цели курса – в максимально сжатые сроки научиться:
- читать, анализировать и использовать финансовые показатели для оценки состояния собственного бизнеса;
- понимать поведение затрат для оптимального использования ограниченных ресурсов;
- строить гибкие бюджеты для обеспечения равновесия собственного бизнеса в условиях неопределенности и высоких рисков;
- оценивать экономическую привлекательность инвестиционных проектов;
- находить настоящих профессионалов в сфере финансов и разговаривать с ними на общем языке.
В программе:
Модуль 1. Учет – универсальный язык бизнеса.
Тема 1. Базовые экономические элементы: активы, обязательства, доходы, расходы, собственный капитал.
Тема 2. Суть и сущность Баланса, Отчета о Доходах и Расходах (P&L), Отчета о движении денежных средств (Cash Flow).
Тема 3. Анализ и оценка финансово-экономического положения бизнеса.
Промежуточный результат: понимание целей финансового учета; взаимосвязи хозяйственных событий и финансовых результатов; отличие прибыли от денежного потока; двуединой сущности активов и источников их финансирования; получение навыков экспресс-анализа финансовой отчетности компаний.
Модуль 2. Управление прибыльностью.
Тема 4. Отличие управленческого учета от бухгалтерского. Цели классификации затрат.
Тема 5. Логика, цели и практическое применение разных моделей формирования себестоимости: маржинальная себестоимость и точка безубыточности.
Тема 6. Попроцессная модель формирования себестоимости (Activity Based Costing) как основа для Аctivity Based Management.
Промежуточный результат: понимание взаимосвязи между выбором модели формирования себестоимости продуктов и оценкой их эффективности; влияние учетной политики на ценообразование; использование модели «расход-объем-прибыль» для принятия операционных решений.
Модуль 3. Учет расходов по принятию операционных решений. Альтернативная цена.
Тема 7. Ограничение ключевого ресурса и составление программы производства с целью максимизации прибыли.
Тема 8. Современный подход к цели бизнеса (Илиаху Голдрат) и составление программы производства в целях максимизации денежного потока. Пропускная способность и коэффициент пропускной способности.
Тема 9. Принятие краткосрочных управленческих решений: производить самостоятельно или покупать на рынке; расширять или сокращать продуктовую линейку; принимать или отклонять специальный заказ и т.д. Альтернативная цена и релевантные денежные потоки.
Промежуточный результат: понимание последовательности шагов при принятии операционных управленческих решений; формирование навыков количественной и качественной оценки решений; умение правильно классифицировать релевантные денежные потоки.
Модуль 4. Управление рабочим капиталом (оборотными средствами) и денежный цикл.
Тема 10. Операционный и финансовый цикл компании. Влияние оборачиваемости на эффективность бизнеса.
Тема 11. Управление запасами: обоснование оптимального остатка запасов; экономический размер поставки; точка обновления заказа; организация контроля и хранения запасов. Правило Парето.
Тема 12. Управление расчетами и кредитная политика; разработка процедуры оценки кредитной надежности клиентов; расчет целесообразных финансовых скидок; комплексная взаимосвязь всех составляющих рабочего капитала.
Промежуточный результат: перенос фокуса управления с максимизации прибыли на максимизацию чистого денежного потока; умение быстро оценивать влияние управленческого решения на будущий денежный поток компании.
Модуль 5. Бюджетирование и моделирование.
Тема 13. Функции и задачи бюджетирования. Что следует и чего не стоит ожидать от бюджета.
Тема 14. Определение целевых характеристик. Роллинговые бюджеты, иерархия установления показателей (снизу – вверх или сверху – вниз), обоснование размера показателя (от достигнутого и ZBB). Преимущества и недостатки каждого из подходов.
Тема 15. Постановка системы управленческого учета и бюджетирования или управления без бюджета. ( Beyond the budgeting)
Промежуточный результат: понимание взаимосвязи всех экономических показателей и роли каждого менеджера в достижении принятых планов; формирование целостной модели бизнеса компании и способности идентифицировать драйверы роста.
Модуль 6. Оценка инвестиционных проектов.
Тема 16. Отличие инвестиционных проектов от операционных; определение релевантных денежных потоков проекта и чистого денежного потока.
Тема 17. Экономическая оценка инвестиционных проектов. NPV, IRR, MIRR, APV, PI, срок окупаемости и др.
Тема 18. Оценка рисков; анализ чувствительности, ожидаемая стоимость, TARA.
Промежуточный результат: умение рассчитывать главные характеристики для оценки экономической целесообразности инвестиционных проектов; идентифицировать и классифицировать риски.
МВА Эдинбургской бизнес-школы (1999), АССА (2011), IFA (2011), CIMA (rus) (2017), к.э.н. (2017), 17-ти летний опыт работы в качестве бизнес-тренера и консультанта, преподаватель Эдинбургской бизнес школы, преподаватель Киево-Могилянской бизнес школы, лучший преподаватель по версии The Institute of Financial Accountant (London) 2007 и 2011 годов, директор Business Education Solutions, директор Аудиторской фирмы «Лекс сервис», член Совета Аудиторской палаты Украины.
Курс читает
Елена Барышникова
МВА Эдинбургской бизнес-школы (1999), АССА (2011), IFA (2011), CIMA (rus) (2017), к.э.н. (2017), 17-ти летний опыт работы в качестве бизнес-тренера и консультанта, преподаватель Эдинбургской бизнес школы, преподаватель Киево-Могилянской бизнес школы, лучший преподаватель по версии The Institute of Financial Accountant (London) 2007 и 2011 годов, директор Business Education Solutions, директор Аудиторской фирмы «Лекс сервис».
29 января,
05, 12, 19, 26 февраля
онлайн (ZOOM) и в аудитории